Laut aktueller DIHK Konjunkturumfrage geben 43 % der deutschen Unternehmen an, in schlechter finanzieller Lage zu sein. Und das obwohl Corona mittlerweile vorbei ist – oder? Vor allem kleine Unternehmen haben derzeit zu kämpfen. Je kleiner das Unternehmen, desto größer und wahrscheinlicher sind die finanziellen Probleme. Dementsprechend droht Wirtschaftsexperten des Leibniz-Zentrums für Europäische Wirtschaftsforschung zufolge ein deutlicher Anstieg von Insolvenzen kleinerer und mittlerer Unternehmen. Aber bedeutet das, dass wachsende Branchen und Unternehmen sich keine Sorgen machen müssen? Auf keinen Fall! Denn: Der tiefliegende Grund für Liquiditätsprobleme ist in den meisten Unternehmen derselbe.

Liquiditätsengpässe aufgrund fehlender strategischer Finanzplanung

Auch in einer stabilen Unternehmenslage oder während der Wachstumsphase ist die Finanzplanung im Unternehmen von zunehmender Bedeutung. Das Problem dabei ist, dass die meisten Unternehmen immer noch auf Excel als Liquiditätsplanungstool im Tagesgeschäft setzen. Doch gerade in Krisenzeiten ist dies nicht zu empfehlen. Excel ist extrem statisch und zeitaufwendig und führt dazu, dass man schnell den Überblick verliert. Zudem sind die sensiblen Finanzdaten nicht sonderlich gut geschützt. Nichtsdestotrotz nutzen auch die meisten Onlinehändler Excel als ihr Liquiditätsplanungstool.

Aber das ist doch kein Problem in einer so stark wachsenden Branche wie dem E-Commerce. Oder? Falsch! Prinzipiell ist der Bereich des E-Commerce im Corona Jahr um 14,6 % gestiegen. Dies klingt erstmal wie eine erfreuliche Nachricht, die alle Beteiligten aufatmen lassen sollte. Allerdings bringt ein solch großes Wachstum andere, neue Herausforderungen mit sich. Oftmals wird die Relevanz der Liquiditätsplanung erst wieder in Krisenzeiten präsent, wenn es eigentlich schon zu spät ist. Denn der Satz “je besser es läuft, desto weniger muss ich mich um die Finanzen sorgen” ist ein großer Irrglaube. Also Vorsicht: Wachstum und Planung hängen zusammen!

Mehr Wachstum = mehr Planung

Eine präzise Liquiditätsplanung wird in der Wachstumsphase eines jeden Unternehmens umso wichtiger. Das liegt unter anderem daran, dass Wachstum – vor allem auch im E-Commerce – viel mehr Übersicht fordert. Besonders im E-Commerce ist es leicht, den Überblick zu verlieren, da es so viele Absatzmöglichkeiten gibt. Was einer der größten Vorteile des E-Commerces ist, kann also schnell zum Nachteil werden. Multi-Verkaufsstellen-Strategien benötigen mehr Planung und mehr Kontrolle. Denn: Vertrauen ist zwar gut, Kontrolle ist besser. Es ist unumgänglich, ein offenes Auge für alle Probleme und negativen Tendenzen zu behalten. Die verschiedenen Marktplätze mit ihren unterschiedlichen Rahmenbedingungen sorgen aber dafür, dass man manchmal den Wald vor lauter Bäumen nicht sieht.

Liquiditätsplan als Must-have

Liquiditätsplanung ist das vorausschauende, präventive Handeln, welches das eigene Unternehmen schützen soll. Denn meist ist es in Krisenzeiten schon zu spät. Eine Wachstumsphase wiegt ein Unternehmen schnell in zu viel Sicherheit. Es ist enorm wichtig, Zukunftsszenarien zu betrachten und Frühwarnsignale schnell genug zu erkennen, um konkrete Schritte gegen drohende Liquiditätsengpässe einleiten zu können.

Dazu zählt unter anderem Nachfrageschwankungen zu prognostizieren und gleichzeitig Lagerumschlagshäufigkeiten und Finanzierungen zu sichern. Denn auch die Verbindlichkeiten gegenüber Abnehmern oder Lieferanten dürfen nicht vernachlässigt werden. Es kann oftmals zu ungewollten Verspätungen kommen, sowohl in Lieferungen als auch in Zahlungen, die es extrem wichtig machen, Liquidität zu planen, damit man nicht auf ungewollte Trockenzeiten stößt. Einen Überblick über die Planzahlen und die tatsächlichen Ist-Werte zu behalten, ist daher unumgänglich. Variierende Zeitpunkte der jeweiligen Umsatzauszahlungen auf das eigene Bankkonto erschweren das Ganze nochmal und machen Liquiditätsplanungstools zum Must-have.